Boeterente bij je hypotheek: alles wat je moet weten in 2025

Overweeg je je hypotheek over te sluiten, extra af te lossen of je woning te verkopen? Dan kom je al snel de term ‘boeterente’ tegen.
Maar wat houdt dat precies in? Wanneer moet je het betalen, hoe wordt het berekend en is het fiscaal aftrekbaar? In deze blog leggen we uit wat boeterente is en in welke situaties je ermee te maken kunt krijgen. Zo weet je waar je op moet letten en kun je betere keuzes maken voor jouw hypotheek. 

Wat is boeterente? 

Boeterente, ook wel oversluitboete genoemd, is een vergoeding die je betaalt aan je geldverstrekker wanneer je je hypotheek vervroegd aflost of oversluit tijdens de rentevaste periode. De bank loopt hierdoor rente-inkomsten mis en rekent daarom een compensatie. 

Lees ook onze blog: Hypotheek oversluiten zonder boete, kan dat? 

Wanneer betaal je boeterente? 

Je betaalt boeterente in de volgende situaties: 

• Oversluiten van je hypotheek: Als je je hypotheek oversluit naar een andere geldverstrekker tijdens de rentevaste periode. 
• Extra aflossen boven het boetevrije percentage: Bij de meeste geldverstrekkers mag je jaarlijks 10% tot 20% van de oorspronkelijke hypotheeksom boetevrij aflossen. Als je meer aflost, betaal je boeterente over het meerdere. 
• Tussentijds aanpassen van de rente: Als je het rentepercentage van je hypotheek tussentijds aanpast. 

Wanneer betaal je geen boeterente? 

Er zijn situaties waarin je geen boeterente hoeft te betalen: 

• Einde rentevaste periode: Aan het einde van je rentevaste periode kun je je hypotheek boetevrij oversluiten. 
• Verkoop van je woning: Bij verkoop van je woning wordt de hypotheek afgelost met de verkoopopbrengst. Je betaalt dan meestal geen boeterente. 
• Hogere actuele rente: Als de actuele rente hoger is dan de rente die je betaalt, loopt de bank geen nadeel op en wordt er meestal geen boeterente gerekend. 

Hoe wordt boeterente berekend? 

De hoogte van de boeterente hangt af van verschillende factoren: 

• Renteverschil: Het verschil tussen je huidige hypotheekrente en de actuele marktrente voor de resterende rentevaste periode. 
• Restant hoofdsom: Het bedrag dat je nog verschuldigd bent, minus het boetevrije aflossingspercentage. 
• Resterende rentevaste periode: Hoe langer deze periode, hoe hoger de boeterente. 

De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft richtlijnen opgesteld voor een eerlijke berekening van de boeterente. 

Is boeterente aftrekbaar? 

Ja, in de meeste gevallen is boeterente fiscaal aftrekbaar. Je mag de boeterente aftrekken in je aangifte inkomstenbelasting als: 

• De boeterente betrekking heeft op je eigenwoningschuld. 
• Je de boeterente betaalt vanwege extra aflossing, oversluiten of het aanpassen van het rentepercentage. 

Let op: als je de boeterente meefinanciert in je nieuwe hypotheek, is de rente over dat deel niet aftrekbaar. 

Kan ik de boeterente meefinancieren? 

Ja, het is mogelijk om de boeterente mee te financieren in je nieuwe hypotheek. Houd er echter rekening mee dat de rente over dit deel van de hypotheek niet aftrekbaar is. 

Praktisch voorbeeld 

Stel, je hebt een hypotheek van €200.000 met een rente van 5% en een resterende rentevaste periode van 5 jaar. De actuele rente is 3%. Je wilt €50.000 extra aflossen, terwijl je jaarlijks 10% (€20.000) boetevrij mag aflossen. Over de resterende €30.000 betaal je boeterente. De exacte berekening hangt af van de methode van je geldverstrekker, maar een voorbeeld: 

5% huidige rente -/- 3% nieuwe rente = 2% verschil. De resterende rentevast periode is 5 jaar dus dan doe je 5 jaar maal 2% = 10%. Over de resterende €30.000 kan er een boete berekend worden van 10% = €3.000. 

Conclusie 

Boeterente is een belangrijke factor om rekening mee te houden bij het oversluiten of extra aflossen van je hypotheek. Hoewel het een extra kostenpost is, kan het in sommige gevallen fiscaal voordelig zijn. Laat je goed informeren en bereken of oversluiten in jouw situatie voordelig is.